在财务数字化转型的过程中，合并报表已经成为财务管理对外输出的窗口，同时也越来越成为对内管理的重要工具，如何准确、合规地披露数据，同时保障清晰度和透明度，成为企业报表合并过程中需要解决的问题。

要推动核算规范化，标准化，首先就是要保证数据质量和准确性，统一建立核算标准。然而，在合并报表的过程中，快速准确地“把数据收集上来”一直是集团报表合并过程的一大痛点。

首先对于很多集团公司来说，各分子公司较多，数据量大，如果涉及到几百张报表的编制任务，纯靠手工是非常繁重的工作。

其次，不同的核算和ERP系统在报表数据导出的过程中，往往会出现不同系统的口径不统一，如币种、准则等不一致，造成核对、加工、转换的难度大。

同时，不同监管部门要求的报告格式不同，如何让各子公司报表数据格式统一，基于同一数据源生成多口径报告也面临挑战。

采用传统的ETL工具采用代码或SQL语句方式进行数据抽取，需要专业人员实现，而且取数过程中对实施人员是个黑盒子，数据抽上来后、业务人员和技术人员需要反复沟通，确认数据的有效性和准确性，往往费时费力。

合并报表系统是一款高度自动化的产品，针对集团性企业在合并报表领域的痛点问题，采用强大的数据取数、合并和报表展现功能。通过合并报表系统的实施，能大幅提升报表编制效率，缩短编制周期，满足企业在法定报表和管理经营报表方面的需求。

以某大型制造业上市公司为例，该集团旗下有近100家子公司，每月合并报表需要从两套ERP系统中手工收集所有下属子公司报表数据，但各子公司报表数据口径不一致，且报表数量庞大，导致集团合并报表编制效率低下，每月底才能勉强完成编制工作。

为了急速提制，该集团采用了合并报表系统，将两套ERP系统的平均数据转化为一个标准化口径，并整合到合并报表系统中。项目上线后，该集团提前10个工作日就能完成全套130多张法定报表的编制，且不再需要下属报表岗位配合，集团层面仅用2个财务人员就能完成。此外，在法定报表编制后，该集团财务还能继续编制企业内部经营管理分析报表，满足决策层经营管理分析的需求。

那么，面对繁杂的数据，如何高效取数，加速合并报表编制效率的呢？

这其中的关键是系统自带的数据采集平台（ETL），ETL能够从以下两个方面，满足企业异构数据源的抓取，助力合并工作的高效展开。

系统可以支持直接对接各类系统的源表实现数据的自动抓取，接口配置的方式采取低代码开发。

手工数据通过WEB报表下放的EXCEL模板进行系统数据上报。除此之外，系统自带Office插件，与Office完美兼容，可开发多格式报表模板，可下放给单体公司进行手工数据的录入。

在选择系统层面，财务和IT的关注点有哪些不同？

合并报表系统提供前台化的接口运行的界面，如果在后台运行的全集团数据接口运行完成后，财务用户对前端的ERP又进行了对应的数据更新，可以采用接口的功能，自由自主地根据各自的权限运行当前对应的接口。

IT用户会比较关注接口的配置，是否容易操作，包括后续在做运维的时候难度有多大，为此，系统提供前台化的，组件化的低代码平台实现接口对接。

ETL如何从不同的系统中取数？

系统内置多种核算系统的标准取数逻辑，加速数据读取过程，通过可视化组件将取数过程变得透明，让用户从原始数据接入开始，看到数据处理每一步的结果，方便开速定位数据质量问题，提高数据核对效率。

在采集各个分子公司财务数据时，系统提供标准化接口，对接SAP、Oracle、用友、金蝶、浪潮等ERP系统，以及主流数据库，通过IT提供的服务器和密码就可以做相对应的“库与库”之间的对接，就可以实现对应数据库表上取到所需要的字段。

如果公司当前的ERP对外发布了标准的API，只需要给予系统对应的API以及数据字典，就可以实现前端数据的取用，通过丰富的前端系统进行自动化的数据驱动和对接。

抽取数据后，系统会自动进行资产负债表平衡、主附表平衡等财务规则校验，让企业告别反复核数、对数的琐碎工作。

手工数据录入如何保证准确性？

对于ERP所不具备的数据，系统提供报表录入的功能，对于财务用户而言，可以在前台简单的通过类似Excel的数据透视表的方式，将录入表拖拽出来。

 对于单体公司，可以在直接根据权限进行对应的录入，或者提供导出和导入功能，提供给合并报表操作者模板，下放给单体公司，单体公司根据系统提供的模板样式，将所需要的数据填报后，并上导到系统上，通过这样的方式实现了手工数据的采集。

 通过前端取得数据以及前端手工需要填报、补录的数据，基于这样完整的单体公司数据，去实现集团的整体合并报表后续阶段步骤的操作。

作为一个统一的数据平台，翰智业财数字平台可集成SAP、用友、金蝶、浪潮等多种异构数据源，兼容Oracle、SQL Server、MySQL、MongoDB、Hive等多种数据库和大数据系统，并无缝对接Excel，拥有强大的报表分析功能，支持数据大屏、PC端、移动端等多终端数据可视化展现，将企业财务报表所需的数据从不同部门、不同系统中整合起来并统一口径，为企业提供统一、准确、可靠的数据全景图。

此外，合并报表系统提供强大的报表分析功能，支持数据大屏、PC端、移动端等多终端数据可视化展现。并按照不同级别、业务板块用户关注点，自定义分析主题，为企业未来的财务管理需求预留了充分的扩展性。

作为业内领先的数字化综合服务商，翰智可以自由配置内部购销、资金拆借、管理费等往来交易类型，自动获取交易数据，计算关联差异。并通过调表不调账的方式快速生成调整凭证，消除差异，便于追溯、审计，满足企业对合并报表软件高性能、高并发、实时分析预测的能力要求。